Preskoči na vsebino
ImplexImplexUporabniška dokumentacija

Knjiženje uvoznega DDV po MRN

Kratek povzetek: Dokument MRN pripnite na povezani prejeti račun, njegovo številko vnesite v KIR/KPR opombo in uskladite prikazano osnovo za uvozni DDV s carinskim dokumentom. Popravne postavke ne spremenijo obveznosti do dobavitelja.

Odpri prejete račune v Odoo

Vaš naslov Odoo

Vnesite osnovni naslov svoje instance Odoo. Naslov bo shranjen samo v tem brskalniku.

Dokumentacija ne prejme vašega naslova, uporabniškega imena ali gesla.

Evidentiranje MRN na povezanem računu

Razdelek »Evidentiranje MRN na povezanem računu«

  1. Odprite osnutek prejetega računa za uvoženo blago. V polju Referenca računa ohranite številko dobaviteljevega računa in pripnite izvirni PDF dokumenta MRN.

  2. Številko MRN vnesite v polje KIR/KPR opomba.

  3. Datum DDV nastavite na datum poročanja, ki ga odgovorna računovodska oseba potrdi na podlagi carinskega dokumenta.

  4. Na postavkah uvoženega blaga izberite ustrezni davek za uvoz. Za blago iz tretjih držav, obdavčeno po 22-odstotni stopnji, na primer uporabite 22% EX G.

  5. Osnovo za uvozni DDV in znesek DDV v Odoo primerjajte z zneskoma na dokumentu MRN.

  6. Če se osnovi razlikujeta, dodajte popravno postavko za razliko in nanjo nastavite isti davek za uvoz. Dodajte še enako postavko z nasprotnim predznakom in brez davka.

    • Če je carinska osnova višja, je obdavčena popravna postavka pozitivna, neobdavčena nasprotna postavka pa negativna.
    • Če je carinska osnova nižja, je obdavčena popravna postavka negativna, neobdavčena nasprotna postavka pa pozitivna.
    • Na računu v tuji valuti vnesite popravek v valuti računa ter preverite nastalo osnovo in DDV v valuti podjetja.
    Osnutek prejetega računa s pozitivnim popravkom osnove DDV po MRN z davkom 22% EX G in enako negativno nasprotno postavko brez davka
    Odpri sliko v polni velikosti (nov zavihek)

  7. Preverite, da se obveznost do dobavitelja ni spremenila in da se prijavljena osnova za uvozni DDV ujema z dokumentom MRN. Znesek DDV preverite posebej. Če se osnova ujema, DDV pa ne, postopek ustavite in naj odgovorna računovodska oseba določi knjiženje preostale razlike zaradi zaokroževanja.

  8. Račun knjižite ter preverite slovenski evidenci KIR/KPR in obračun DDV. Neobdavčena nasprotna postavka namerno sproži opozorilo vnosi brez davkov; preverite, da se opozorilo nanaša samo na to postavko.