Vrednotenje zaloge
Kratek povzetek: Najprej preverite količine in stroške v skladiščnih poročilih. Poročilo za računovodski zaključek nato uporabite za uskladitev vrednosti zaloge s konti zalog. Ceno prejema popravite s povezanim prejetim računom ali ustreznim dobropisom in nadomestnim računom; skladiščno vračilo uporabite le, kadar se blago dejansko vrača.
Vrednost zaloge in računovodsko stanje
Razdelek »Vrednost zaloge in računovodsko stanje«Skladiščno poročilo pokaže, koliko zaloge imate in koliko je vredna. Računovodsko poročilo primerja to vrednotenje s knjiženimi stanji kontov zalog. Samo odpiranje poročila ne ustvari knjižbe.
Ločite tri nastavitve:
- Metoda Standardna cena, Povprečni stroški (POST) ali First In First Out (FIFO) določa vrednotenje zaloge. Pri standardni ceni lahko račun spremeni vrednost prejema, ne da bi spremenil nastavljeno ceno zaloge na stanju.
- Periodično (ob zaključku) in Sprotno (ob izdaji računa) določata računovodsko obravnavo. Pri obeh načinih lahko knjižen prejeti račun, povezan z naročilnico, posodobi vrednosti vhodnih premikov. V Odoo 19 sprotno vrednotenje ne pomeni, da vsak običajen prejem ustvari svojo temeljnico.
- Obdobje Ročno, Dnevno ali Mesečno določa razpored zaključevanja zaloge.
Za konte, nastavitve kategorij in proizvodnjo glejte nastavitev knjiženja zalog.
Preverite količine in stroške izdelka
Razdelek »Preverite količine in stroške izdelka«- Odprite Zaloga > Poročanje > Zaloga.
- Preverite aktivno podjetje ter filtre skladišča in izdelkov. Za pretekli presek uporabite Zaloga na dan ter izberite dogovorjeni datum in čas.
- Preglejte stolpce Zaloga, Stroški enote in Skupna vrednost. Za preverjanje finančne vsote ne seštevajte količin različnih izdelkov ali merskih enot.
- Kliknite Skupna vrednost pri izdelku, da odprete vhodne premike, ki še prispevajo k njegovi zalogi. Pogled je na začetku omejen s filtroma Naročeno in Preostanek; to ni celotna zgodovina premikov izdelka.
- Za količinske premike uporabite Zgodovina. Kjer je povezava na voljo, kliknite Stroški enote za pregled izračuna trenutne cene; pri FIFO te povezave ni.
Pri FIFO preostale enote ohranijo posamično ceno vhodnega premika. Pri povprečni ali standardni ceni se preostala vrednost izračuna z ustrezno ceno izdelka; ni nujno enaka prvotnemu znesku prejema.
Preverite vrednost posameznega prejema ali izdaje
Razdelek »Preverite vrednost posameznega prejema ali izdaje«- Odprite Zaloga > Poročanje > Analiza premikov in preklopite na seznamski pogled.
- Filtrirajte na Opravljeno ter v iskalnem polju Referenca poiščite točno referenco prenosa. Preverite, da rezultati vsebujejo samo želeni prejem ali izdajo.
- Preglejte že prikazane stolpce Količina, Od in Do, v izbirniku stolpcev pa omogočite Vrednost. Vrednosti pripadajo posameznim premikom izdelkov; če potrebujete vsoto, izvozite filtrirane vrstice.
- Pri prejemu izberite en premik in uporabite Dejanja > Prilagodi vrednotenje. Preberite Tekoča vrednost in razlago, nato obrazec opustite brez shranjevanja. Za pregled ni treba vnesti nove vrednosti.
Razlaga pri prejemu pokaže vir vrednosti:
- Referenca naročilnice z oznako za še nezaračunano količino pomeni, da ta količina uporablja ceno naročilnice.
- Referenca prejetega računa pomeni, da k vrednosti prispeva knjižen povezan račun.
- Obe referenci pomenita kombinacijo zaračunanih in še nezaračunanih količin.
- Podatek o datumu in uporabniku prilagoditve označuje ročni popravek. Dodatna izračunana razlaga lahko pokaže tudi vrednost brez tega popravka.
Pri FIFO ima seznam vrednotenja, odprt prek Skupna vrednost, tudi izbirni stolpec Opis vrednosti. Za povsem porabljene prejeme odstranite Preostanek; za izhodne premike odstranite še Naročeno. Znova nastavite potrebne filtre reference in datuma.
Notranji prenosi znotraj vrednotene zaloge podjetja ne spreminjajo njene skupne vrednosti. Vrednost prejema, vrednost še razpoložljive zaloge in vrednost poznejše izdaje so različni podatki.
Preberite poročilo za zaključek
Razdelek »Preberite poročilo za zaključek«Odprite Knjigovodstvo > Pregled > Vrednotenje zaloge in izberite presečni datum. S klikom na naslov razdelka odprete podporne zapise; vrstice kontov in zneski ne omogočajo razčlenitve prilagoditve po izdelkih.
| Razdelek | Pomen in razpoložljive podrobnosti |
|---|---|
| Začetno stanje | Knjiženo računovodsko stanje kontov zalog do izbranega datuma. Naslov odpre postavke. To ni posnetek zaloge na začetku izbranega obdobja. |
| Izguba zalog / Stroški proizvodnje, kadar sta prikazana | Ločeni prilagoditvi na podlagi lokacij. Naslova odpreta povezane premike zaloge. Dodajte Opravljeno, podjetje in ustrezno časovno obdobje; odprti seznam ni nujno omejen na premike od prejšnjega zaključka. |
| Sprememba zaloge | Preostala prilagoditev med vrednotenjem zaloge in računovodstvom po ločenih prilagoditvah. Razdelek nima neposredne razčlenitve po izdelkih ali premikih. |
| Končna zaloga | Izračunana vrednost zaloge na izbrani datum. Naslov odpre skladiščno poročilo. Pred primerjavo vsot v njem preverite datum in filtre. |
Na primer: računovodsko stanje 12.000,00 €, zmanjšanje zaradi proizvodnje 200,00 € in dodatno zmanjšanje zaloge 3.800,00 € se uskladijo na končno zalogo 8.000,00 €. Smer prilagoditve razberite iz stolpcev Debet in Kredit; sama vsota razdelka ni predznačen seznam premikov.
Za pregled aktivnosti obdobja v Analiza premikov izberite Opravljeno in dogovorjeni interval od prejšnjega zaključka, nato združite po izdelku ter ločeno preglejte vhodne in izhodne tokove. Iz neto spremembe podjetja izločite notranje prenose. Premiki pomagajo pojasniti količine, njihove vrednosti pa se ne seštejejo nujno v Sprememba zaloge: na uskladitev vplivajo tudi računovodske knjižbe, popravki cen na računih in ročne spremembe vrednotenja. Za natančno razčlenitev po izdelkih potrebujete ločeno uskladitev.
Ustvarite in knjižite ročni zaključek
Razdelek »Ustvarite in knjižite ročni zaključek«- Zaključite preverjanje količin, cen in kontov ter osvežite poročilo za zaključek.
- Kliknite Ustvari vnos, da ustvarite osnutek temeljnice. Ta korak še ne knjiži ročnega zaključka.
- Preverite podjetje, datum, dnevnik, konte ter debetne in kreditne zneske. Temeljnica je združena po kontih; ni podrobno poročilo o prejemih.
- Pooblaščena računovodska oseba naj klikne Vknjiži, nato znova odprite poročilo za zaključek in preverite nastala stanja.
Popravite prejeti račun in ponovno preverite prejem
Razdelek »Popravite prejeti račun in ponovno preverite prejem«Osnutek računa ni vir zaračunane vrednosti prejema. Knjiženje računa, povezanega s prvotno vrstico naročilnice, preračuna povezane vhodne premike. Izbira istega izdelka na nepovezanem računu ne zadošča. Več računov in prejemov iste vrstice naročilnice deli njeno neto zaračunano ceno; ne predpostavljajte, da vsak račun pripada izključno enemu prenosu.
- Poiščite prvotni račun, povezan z naročilnico, ter preverite izdelek, zaračunano količino, ceno enote, popust, davke, valuto in datum.
- Če je urejanje dovoljeno, kliknite Vrni v osnutek, popravite račun in s Potrdi ponovno knjižite. Sama vrnitev v osnutek ne preračuna shranjene vrednosti prejema; ponovno knjiženje jo.
- Če mora knjiženi račun ostati nespremenjen, ustvarite ustrezen povezan dobropis in nadomestni račun po spodnjem postopku.
- Osvežite Vrednost premika prejema in znova preberite razlago. Ločeno preverite Skupna vrednost izdelka, zlasti če je del blaga že zapustil zalogo ali uporabljate standardno ceno.
- Ponovno preverite računovodski zaključek. Popravljen račun ne prepiše že knjiženega zaključka; računovodstvo mora presoditi, ali je potrebna dodatna prilagoditev.
Na primer: 10 enot, prejetih po 10,00 €, ima najprej vrednost prejema 100,00 €. Knjižen povezan račun za 10 enot po 12,00 € spremeni vrednost prejema na 120,00 €. Če račun popravite in ponovno knjižite po 11,00 €, se vrednost spremeni na 110,00 €, razen če velja ročni popravek vrednotenja.
Popravite ceno z dobaviteljevim dobropisom
Razdelek »Popravite ceno z dobaviteljevim dobropisom«Dobropis spremeni obveznost in lahko preračuna povezane prejeme, ne premakne pa fizične zaloge. Za cenovni popravek ne potrjujte vračila, če blago ostane pri vas. Za dejansko odposlano blago uporabite vračilo dobavitelju.
Celotni dobropis in pravilen nadomestni račun
Razdelek »Celotni dobropis in pravilen nadomestni račun«Predpostavimo, da ste prejeli in zaračunali 10 enot po 12,00 €, dogovorjena cena pa je 10,00 €. Potrebujete neto dobropis 20,00 € brez davka, zaračunanih pa mora ostati 10 enot.
- Na prvotnem računu kliknite Dobropis ter vnesite razlog in datum popravka, ki ga odobri računovodstvo. Za takojšen popravek uporabite današnji ali dovoljen pretekli datum; prihodnji datum namesto tega načrtuje storniranje.
- Kadar sta ustrezna celotno storniranje in nadomestni račun, izberite Storniranje in ustvarjanje računa. Če datum ni v prihodnosti, se storniranje knjiži in uskladi, odpre pa se osnutek nadomestnega računa. Pred nadaljevanjem preverite, da je dobropis knjižen; načrtovani osnutek dobropisa še ne popravi vrednotenja prejema.
- Na nadomestnem računu ohranite 10 enot in spremenite ceno enote na 10,00 €. Ohranite povezave s prvotnimi vrsticami naročilnice ter preverite davke in valuto.
- S Potrdi knjižite nadomestni račun. Preverite neto obveznost in zaračunano količino na naročilnici, nato znova preglejte vrednost prejema.
Neto rezultat je 10 zaračunanih enot za 100,00 €, zmanjšanje obveznosti brez davka za 20,00 € in nobeno fizično vračilo zaloge. Celotno storniranje začasno odstrani zaračunane cene; končni rezultat preverite po knjiženju nadomestnega računa.
En dobropis samo za razliko v ceni
Razdelek »En dobropis samo za razliko v ceni«Vrednotenje prejema v Odoo odšteje tako znesek dobropisa kot njegovo zaračunano količino. Preprost dobropis za 10 enot × 2,00 € lahko zmanjša neto zaračunano količino na nič, zato se vrednotenje vrne na ceno naročilnice namesto na želenih 100,00 €. Ločen izdelek za popust ali storitev prav tako ne posodobi samodejno prejema prvotnega izdelka. Vrstica s količino nič in običajno ceno enote ima ničelno vmesno vsoto.
En dobropis samo za ceno lahko popravek predstavi z dvema vrsticama za isti prvotni izdelek in vrstico naročilnice:
| Vrstica dobropisa | Količina | Cena enote | Dobropis brez davka |
|---|---|---|---|
| Razveljavitev stare cene | 10 | 12,00 € | 120,00 € |
| Protipostavka po popravljeni ceni | −10 | 10,00 € | −100,00 € |
| Neto popravek | 0 | 20,00 € |
Obe vrstici morata ohraniti povezavo z isto prvotno vrstico naročilnice, ne le istega izdelka. Neto zaračunana količina tako ostane 10, neto zaračunana vrednost pa postane 100,00 €. Pred knjiženjem naj računovodstvo preveri povezave, davke, valuto in dobaviteljev dokument. Če na zaslonu ne morete ohraniti ali preveriti obeh povezav, uporabite odobren celotni dobropis in nadomestni račun ali zaprosite za podprt postopek cenovnega popravka; ne knjižite nepovezanega približka.
Ročno prilagoditev vrednotenja uporabite le, kadar je ustrezna
Razdelek »Ročno prilagoditev vrednotenja uporabite le, kadar je ustrezna«Če je napačna cena na izvornem računu, najprej popravite račun. Ročna prilagoditev prejema ima prednost pred izračunom iz računov, tudi po njihovem ponovnem knjiženju, zato lahko prepreči, da bi popravek računa spremenil vrednost prejema.
Pri odobreni izjemi, ki spreminja le vrednotenje, izberite vhodni premik, odprite Dejanja > Prilagodi vrednotenje, vnesite Nova vrednost in jasen Opis ter shranite šele po pregledu. Nova vrednost je skupna vrednost prvotnega vhodnega premika, ne cena enote, razlika za prištevanje ali samo vrednost njegovih preostalih enot. Zaloga na stanju se vrednoti glede na metodo vrednotenja.
Ta prilagoditev spremeni vrednotenje zaloge; ne ustvari dobaviteljevega dobropisa, ne zmanjša obveznosti in ne popravi prvotnega računa. Nato ponovno preverite skladiščno poročilo in računovodski zaključek. Za odobrene stroške prevoza, carine in manipulacije uporabite razporeditev odvisnih stroškov dobave.
Glejte tudi vrednotenje zaloge v Odoo 19 ter dobropise in vračila.